問題解決事例集

問題・ご要望相続時精算課税を利用した事業承継事例

解決策

状況:
会社は業績が好調で株価が高額なため、将来の相続税負担に不安がありました。

ご提案内容:
保険、退職金を利用し、会社の利益を圧縮することにより、株式の評価額を引下げ、相続時精算課税制度を利用した生前贈与の実行を提案。

対策結果:
一時的な利益の圧縮による株価の減少は、相続時精算課税制度を利用すれば、有効な節税効果を生みます。

今後のフォロー:
相続時精算課税は、相続時に課税関係が精算される制度であるため、長期に渡る対策が必要であり、状況の変化に対応させていただくようフォローしていきます。